Адвокат по уголовным делам МОСКОВСКАЯ КОЛЛЕГИЯ АДВОКАТОВ       8 (499) 409-29-99

*** Подробные консультации и помощь лучших адвокатов Москвы ***

Адвокат по уголовным делам

Защитник

(Итальянско-русский словарь)

Переквалификация ст.159 в ст.199

В отношении гр-на Д., занимающего должность директора фирмы по установке пластиковых окон, было возбуждено уголовное дело по факту совершения им мошенничества в крупном размере. По мнению следственных органов, Д., вуалируя свою преступную деятельность под гражданско-правовые отношения, заключал договоры с гражданами, лично получал от них денежные средства, которыми распоряжался по своему усмотрению, работу по установке окон не производил. Проведенная судебно-бухгалтерская экспертиза подтвердила частичное неоприходование полученных обвиняемым денег. Тем самым был сделан вывод о  совершении  Д. мошенничества с использованием своего служебного положения. Вступивший в дело адвокат обратил внимание на неполноту бухгалтерской экспертизы. Пояснения   обвиняемого о том, что полученные им от граждан деньги уходили на оплату аренды помещения, заработную плату сотрудникам фирмы и на другие расходы, а также выполнение фирмой большей части договоров, следователем были проигнорированы. Д. признал, что нарушал положения бухгалтерского учета с целью уклонения от уплаты налогов. По ходатайству защитника была назначена судебная финансово-экономическая экспертиза по финансово-хозяйственной деятельности фирмы, с учетом показаний  Д. и сотрудников фирмы, актов сверок взаиморасчетов, сведений налогового органа, первичных бухгалтерских документов. Эксперты установили факты осуществления финансово-хозяйственных операций без соответствующего документального оформления с использованием крупных наличных сумм, сокрытие объектов налогообложения. Впоследствии, на основании заключения экспертизы, проведенной по настоянию защитника, уголовное преследование в отношении Д. по ст. 159 УК РФ было  прекращено, его действия были квалифицированы по  ч. 1 ст. 199 УК РФ, преступление по которой относится к категории небольшой тяжести.

 

СРОЧНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Телефоны:

8 (499) 409-29-99

8 (962) 958-77-99

(круглосуточно)

Создание и продвижение сайтов.